住房公積金繳存的差距鴻溝有多大？最近，新華社記者在內(nèi)蒙古自治區(qū)級貧困縣杭錦旗調(diào)查得到的數(shù)據(jù)顯示：當(dāng)?shù)芈毠だU存的平均水平不足1000元，但當(dāng)?shù)毓╇姽韭毠ぷ罡呃U存達(dá)到15530多元。這再次激起了人們對住房公積金制度的討伐。然而，對住房公積金“劫貧濟(jì)富”的指責(zé)由來已久，有關(guān)方面對此的回應(yīng)卻遲遲未見動靜，原因何在？
稱住房公積金“劫貧濟(jì)富”有三個理由
壟斷國有單位才享有高額公積金
這次新華社記者的調(diào)查發(fā)現(xiàn)，內(nèi)蒙古杭錦旗在2012年還是國家級貧困縣，一位供電公司的非領(lǐng)導(dǎo)崗位普通員工的工資卻達(dá)42000元，每月繳存公積金總數(shù)12000元以上。且不說這么高的工資怎么來的，按國家規(guī)定計算，當(dāng)?shù)毓e金最高繳存額度單位和個人相加不能超過4012元。而該單位違規(guī)為該職工超額繳納公積金8000元，相當(dāng)于變相發(fā)放了巨額福利。
許多壟斷國有企業(yè)、機(jī)關(guān)單位為職工繳納超額住房公積金，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過普通勞動者，這樣的報道近年并不鮮見。人民日報在去年初的一篇報道曾做過鮮明對比：在某大型企業(yè)山西分部工作的楊娜，工資條顯示每月公積金單位繳存額高達(dá)16950元；在山西另一企業(yè)供職的吳曉明，每月個人繳存額僅為120元。差距高達(dá)141倍。
這種現(xiàn)象不是孤立的，能得到統(tǒng)計數(shù)據(jù)的驗證。以揚州市為例，據(jù)官方統(tǒng)計，全市住房公積金繳存額較高（每月1500元以上）的人群中，來自機(jī)關(guān)、銀行、電力、通信、煙草等國有部門的占據(jù)了80%以上。高額公積金本身就是對這些優(yōu)勢人群的補(bǔ)貼。
揚州市公積金繳存1500元以上人員行業(yè)分布情況
高收入人群更容易享受到住房公積金的好處
稱住房公積金“劫貧濟(jì)富”最重要的理由是，高收入人群更容易享受到住房公積金的好處——即低息貸款，而低收入人士如果一輩子都不打算買房或買不起房，住房公積金就根本無法用。這個現(xiàn)象也已由來已久，數(shù)據(jù)顯示，2005年住房公積金個人貸款的44.9%發(fā)放給了排在繳存額前20%的高收入人員，排在繳存額后20%的低收入人員僅得到3.7%的貸款。
公積金制度是對低收入人士的“特別稅”
公積金對低收入人士的“劫貧”還在于，雖然他們繳納的公積金并不多，但這部分錢的收益卻很低。數(shù)據(jù)顯示，過去10年職工個人公積金賬戶加權(quán)平均收益僅為1.89%，連余額寶收益的一半都不到，無法跑贏官方公布的CPI，當(dāng)然更無法跑贏真實通脹。另一方面，地方政府在資本市場上舉債，年回報率動輒超過9%。這9%和1.89%之間的差距，或者真實通脹和1.89%之間的差距，就構(gòu)成了一種針對繳納公積金的民眾的“特別稅”，當(dāng)然也加重了企業(yè)的負(fù)擔(dān)。
能回避這種稅的，就只有拿到公積金貸款的（主要是高收入人士），很輕松就拿到高額公積金的（如上面提到的各種國有單位職工），以及從公積金制度享受到好處的管理人員。
綜上所述，指責(zé)公積金制度是“劫貧濟(jì)富”當(dāng)然不是虛言。
住房公積金“劫貧濟(jì)富”性質(zhì)難改的原因
公家的錢，不發(fā)白不發(fā)；私家的錢，發(fā)了影響競爭力
在設(shè)立勞動和社會保障制度之初，只將“五險”（養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育保險（放心保））確定為強(qiáng)制繳存，“一金”（住房公積金）則是用人單位和勞動者之間商定繳存，不屬于強(qiáng)制繳存范疇。這為后來的公積金“劫貧濟(jì)富”埋下了禍根——因為這種彈性的規(guī)定，對國有單位和私人企業(yè)主的影響是截然不同的。對于國有單位的管理者來說，錢不是自己的，而是公家的，高額公積金是不發(fā)白不發(fā)。對于私人企業(yè)主來說，錢是自己的，給員工發(fā)多了，留給自己的就少了，同樣的勞動力成本，如果要把一部分比例用作住房公積金，那么賬面工資勢必會下降，這肯定會影響企業(yè)在招聘時的吸引力——因此住房公積金當(dāng)然是能不發(fā)就不發(fā)。
目前住房公積金政策不是一個住房保障制度，而是一個住房金融制度
住房公積金的基本作用是為購房人士提供低息貸款，這看起來像是一個住房保障制度，但這很可能只是一個錯覺。國務(wù)院在2002年制發(fā)的《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)住房公積金管理的通知》雖然提到“住房公積金制度對……改善中低收入群體居住條件等發(fā)揮了重要作用”，但并沒有明確說明公積金制度的目的就是為了住房保障?！蹲》抗e金管理條例》第一條規(guī)定：“為了加強(qiáng)對住房公積金的管理，維護(hù)住房公積金所有者的合法權(quán)益，促進(jìn)城鎮(zhèn)住房建設(shè)，提高城鎮(zhèn)居民的居住水平，制定本條例。”換言之，公積金政策主要目的還是為了推動房地產(chǎn)行業(yè)的發(fā)展。畢竟，市場化改革后，無論對什么人來說，商品房都是一筆較大的開支。“低息貸款”顯然并不是專門為低收入人士準(zhǔn)備的。
這就是為什么國家規(guī)定，職工繳納的住房公積金按年利率1.21%計息，繳存者利息所獲甚微。而住房公積金中心將公積金存在銀行的年利率是2.33%，公積金中心看似僅僅“賺”了1個多百分點，但這一部分利差，連同公積金中心購買國債的利息收益和發(fā)放公積金貸款的利差收益，構(gòu)成公積金的增值收益，根據(jù)《住房公積金管理條例》第29條的規(guī)定，它不歸繳存人所有，主要歸政府財政。至今，全國住房公積金增值收益的凈額為數(shù)百億，盡入地方政府的袋囊中，投入本應(yīng)由政府財政全額承擔(dān)的廉租房的建設(shè)中，政府對住房公積金增值收益的盤剝減輕了自己的財政負(fù)擔(dān)。據(jù)估算，十二五期間，扣除風(fēng)險準(zhǔn)備金和管理費用后，全國住房公積金增值收益約為1400億元，將悉數(shù)歸于政府。
與此同時，根據(jù)央行的規(guī)定，五大國有商業(yè)銀行享有接受公積金低息存款的特權(quán)。公積金存在銀行的年利率是2.33%，而銀行利用公積金存款對外發(fā)放商業(yè)貸款，貸款利率一般高于7%，銀行在公積金項目上的營利約為5%。據(jù)王涌教授去年估算，公積金繳存余額2萬多億，銀行獲利應(yīng)為1000億。2012年國有商業(yè)銀行的存貸款利差總利潤是1萬億，住房公積金至少貢獻(xiàn)了10%，如果廢除住房公積金制度，國有商業(yè)銀行將有“喪子之痛”。
公積金制度管理的低效，正是因為公積金已經(jīng)成為一碗“唐僧肉”
2004年以前，全國有2577個住房公積金管理中心，直到2004年底才在國務(wù)院的要求下調(diào)整收縮至344個管理中心。但據(jù)最近的媒體調(diào)查，公積金管理機(jī)構(gòu)實際仍有606個，超編兩百余個。并且，為了維護(hù)公積金管理賬戶，每個管理中心都有自己的系統(tǒng)，每個動輒花費數(shù)百萬元到上千萬元，每年還有幾十萬、上百萬元的升級維護(hù)費用。很多公積金賬戶不受監(jiān)管控制，遺留出大片“自留地”，給尋租腐敗以及其他不合理行為提供了巨大空間。維護(hù)那么多不受控制的公積金系統(tǒng)，花的錢卻完全不受監(jiān)督。西部某省一位住房公積金管理中心主任表示，2012年剛剛投資400多萬元進(jìn)行了公積金管理系統(tǒng)升級，但才兩年多，“系統(tǒng)的硬件就不夠用了，還需要追加巨資投入”。
為何住房公積金的統(tǒng)籌管理層次這么低，這么混亂？這當(dāng)然是因為利益。地方政府為爭取商業(yè)銀行對本地項目的貸款，往往以存公積金為對價，與商業(yè)銀行達(dá)成交易；甚至，官員個人也可獲益，因為誰為商業(yè)銀行拉到公積金存款，可以獲得不菲的回扣，行情一般是：拉存到1億元，獎45萬元，或按0.6%-1%的比例獎勵。公積金中心主任或分管副市長或更高官員，握有此項權(quán)力，自然會充分利用。只要在百度或上搜索“住房公積金、主任、被抓”三個關(guān)鍵詞，就可以搜索到大批相關(guān)消息，據(jù)不完全統(tǒng)計，全國已經(jīng)有幾十名公積金中心主任被查處，而全國不過400多位住房公積金主任，腐敗比例之高令人咂舌。
這也是為什么各地的公積金管理中心有催繳公積金的動力，卻沒有限制上限的動力。并且，對于歸集規(guī)模達(dá)萬億的巨額儲蓄資金，公積金的信息不公開、不透明，資金所有人沒有知情權(quán)、參與權(quán)和決策權(quán)，也就不足為奇了。
那么，為何沒有辦法由上至下對公積金制度進(jìn)行一個大的轉(zhuǎn)變？歷史可以追溯到1999年《住房公積金管理條例》的制訂，那是典型的部門立法，財政部、建設(shè)部、央行三家部門博弈，最后，各得其所，財政部拿公積金增值收益，建設(shè)部拿公積金管理權(quán)，央行代表商業(yè)銀行拿利率差。王涌教授分析稱，住房公積金制度的演變史表明：在民眾參與不夠的立法體制下，部門立法必然是“分贓式”立法。要觸動這種立法，談何容易？
結(jié)語
住房公積金制度是參照新加坡中央公積金制度設(shè)計的，其他國家并無類似制度。其實國家想解決中低收入階層住房問題，途徑非常多。有論者指出，最有效的辦法，是加大廉租房的建設(shè)力度，對購買首套房的家庭實施貼息。如果能通過制度設(shè)定，準(zhǔn)確地將這兩項政策紅利，送達(dá)真正需要幫助的人群，就已經(jīng)功德無量了。而“劫貧濟(jì)富”的住房公積金制度，完全可以考慮廢除。■
