今年11月，《農村金融研究》雜志發(fā)行第500期。在此重要時點，《農村金融研究》編輯部約我寫一篇文章，我很高興地答應了。1996年8月，國務院下發(fā)《關于農村金融體制改革的決定》，我是國務院農村金融體制改革部際協(xié)調小組組長，具體負責貫徹落實國務院的決定。借此機會，我對農村金融體制改革過程和成效，合作金融改革的歷史教訓和農村金融如何服務鄉(xiāng)村振興進行一些思考。

　　 一、黨中央、國務院十分重視農村金融體制改革

　　 狹義的農村金融是對鄉(xiāng)鎮(zhèn)以下農村金融機構和各項業(yè)務活動的總稱。廣義的農村金融還可延伸到設在縣（市）以上金融機構涉農金融業(yè)務。農村金融是縣域經濟的基礎，對發(fā)展農村經濟、促進農民增收、推進鄉(xiāng)村振興、促進城鄉(xiāng)一體化發(fā)展具有重要作用。因此，黨中央、國務院歷來都十分重視推進農村金融事業(yè)的改革和發(fā)展。

　　 1993年12月，根據(jù)黨的十四屆三中全會精神，國務院下發(fā)了《關于金融體制改革的決定》。根據(jù)這個決定，人民銀行對農村金融體制改革的重點任務進行調查研究，提出具體改革建議。1996年4月2日，時任中共中央政治局常委、國務院副總理朱镕基聽取了我對農村金融體制改革工作的匯報，并基本同意我的匯報。他說：“農村金融有越來越亂的趨勢。農村金融體制改革的核心問題是推進農村信用社的改革。我傾向于農信社與農業(yè)銀行(2.950, 0.00, 0.00%)脫鉤，把農信社的一部分改為農村合作銀行，給地方更大權力，實行資產負債比例管理。把農村合作基金會改為真正的合作金融，兩年一步到位?？h以上農信社的自律組織還是不用建，有一個全國性機構就多了一個阻力，自找麻煩。”

　　 1996年7月13日-14日，人民銀行召開全國農村金融體制改革工作會議，朱镕基同志作重要講話，提出農村金融體制改革的指導思想和主要任務。我代表國務院農村金融體制改革部際協(xié)調小組做工作報告。一個多月后，1996年8月22日，國務院下發(fā)《關于農村金融體制改革的決定》。這個決定提出了農村金融體制改革的指導思想是，建立和完善以合作金融為基礎，商業(yè)性金融和政策性金融分工協(xié)作的金融體系，進一步提高農村金融服務水平，增加對農業(yè)的投入，促進貿工農綜合經營，促進城鄉(xiāng)一體化發(fā)展，促進農業(yè)、農村經濟發(fā)展和對外開放。

　　 《國務院關于農村金融體制改革的決定》還提出農村金融體制改革的重要任務。一是改革農村信用社管理體制，改革的核心是把農村信用社逐步改為由農民入股、社員民主管理、主要為入股社員服務的合作性金融組織。改革的步驟是農村信用社與中國農業(yè)銀行脫鉤行政隸屬關系，對其業(yè)務管理和金融監(jiān)管分別由農村信用社縣聯(lián)社和中國人民銀行承擔，然后按合作制加以規(guī)范。規(guī)定對本社社員貸款占全部貸款的50%以上。二是把中國農業(yè)銀行辦成真正的國有商業(yè)銀行，建立農村合作銀行。在城鄉(xiāng)一體化程度較高的地區(qū)，已經商業(yè)化經營的農村信用社，經整頓后可合并組建農村合作銀行，農村合作銀行的性質是股份制的商業(yè)銀行。三是增設中國農業(yè)發(fā)展銀行的分支機構。四是逐步建立各類農業(yè)保險機構。五是清理整頓農村合作基金會。六是加強對農村金融體制改革的組織領導。在國務院、省、地、縣四級設立農村金融體制改革協(xié)調機構，國務院成立農村金融體制改革部際協(xié)調小組，由中國人民銀行牽頭，人民銀行行長任組長，辦公室設在人民銀行。

　　 農村金融體制改革的核心，是把農信社改成真正的合作金融組織。為進一步做好農信社改革，經國務院同意，1997年2月，國務院農村金融體制改革部際協(xié)調小組和人民銀行召開全國農村信用社管理體制改革工作會議，各省區(qū)市政府分管副秘書長參加。我在這個會上作了“把農村信用社辦成合作金融組織”的工作報告。

　　 1997年11月，中央召開第一次全國金融工作會議，又對農村金融體制改革提出具體要求，明確中國農業(yè)銀行等國有控股商業(yè)銀行要辦成真正的商業(yè)銀行，加快農村信用社管理體制改革步伐，全面整頓農村合作基金會。

　　 1998年2月初，經過朱镕基同志同意，我先后向全國人大財經委員會主任柳隨年、全國人大常委會副委員長田紀云匯報，懇請由財政部發(fā)行特別國債，用籌集的資金為四大國有獨資商業(yè)銀行充實資本金，并得到他們的支持。2月28日，第八屆全國人大常委會審議通過李鵬總理提出的有關議案，為四大國有獨資商業(yè)銀行充實資本金2700億元。1998年10月29日，朱镕基同志聽取人民銀行制定的化解金融風險工作計劃，他在這個會上提出，可設立類似美國RTC（重組信托公司），成立國有資產管理公司接收和處理銀行壞賬。1999年，國務院設立四家資產管理公司，收購從四家國有商業(yè)銀行剝離出來的不良貸款約1.4萬億元。以上兩項措施，為國有商業(yè)銀行進行股份制改造創(chuàng)造了條件。

　　 朱镕基同志對農村信用社改革極為關心。2000年4月到2001年1月，我先后陪朱镕基同志到江蘇、山東、浙江、重慶調研農村金融體制改革。2000年這一年，朱镕基同志兩次去江蘇省，主要調研農村信用社管理體制改革。4月14日，他在盱眙縣召開農信社改革座談會，提出把縣、鄉(xiāng)農信社合并組建為一個法人的試點方案。4月17日，朱镕基同志在南京市開會，征求省委、省政府主要領導及有關部門對上述方案的意見。5月29日，朱镕基、李嵐清、溫家寶審閱同意人民銀行和江蘇省政府聯(lián)合上報的上述改革方案。到2001年底，江蘇省原有1746個農信社和81個縣聯(lián)社，合并為82家獨立法人的縣農信社。2001年11月27日，在常熟市、張家港市農信社基礎上招股組建的常熟市農村商業(yè)銀行、張家港市農村商業(yè)銀行同日掛牌成立，成為全國最早成立的兩家農村商業(yè)銀行。江蘇省農村信用社改革的試點確立了我國農村信用社改革的方向。

　　 2002年2月，中央召開全國金融工作會議，明確提出加快農村金融體制改革步伐，建立健全農村金融體系。要對包括農業(yè)銀行在內的國有獨資商業(yè)銀行進行股份制改造，改組為國家控股的股份制商業(yè)銀行，完善法人治理結構，條件成熟的可以上市。會后，國務院領導責成由我牽頭，會同有關部門擬訂“國有獨資商業(yè)銀行綜合改革方案”。鑒于中央財政很難為國有商業(yè)銀行充實資本金，我和國有商業(yè)銀行行長們研究建議，采取1999年的方式，再一次為四家銀行剝離不良貸款約1萬億元。由于種種原因，這個方案沒有得到正式討論。

　　 鑒于我國農村經濟發(fā)展水平差異很大，國務院很早提出對農信社改革要實行區(qū)別對待。1993年12月，《國務院關于金融體制改革的決定》提出，“根據(jù)農村商品經濟發(fā)展的需要，在農村信用合作社聯(lián)社基礎上，有步驟地組建農村合作銀行”，并將農村合作銀行列入全國商業(yè)銀行體系。2002年全國金融工作會議對農信社改革提出“因地制宜、分類指導”的原則，在人口稠密和部分糧棉主產區(qū)，應建立縣一級法人，其他地區(qū)縣鄉(xiāng)農信社各為法人，在沿海發(fā)達地區(qū)和大中城市郊區(qū)，少數(shù)符合條件的農信社進行股份制改造。

　　 2002年底，我調任天津市政府工作，2003年1月，國務院換屆。2003年6月27日，國務院下發(fā)《關于印發(fā)深化農村信用社改革試點方案的通知》，該試點方案把農信社改為農村商業(yè)銀行列為第一選擇，并在8個省市試點，2004年在全國推行，把農村信用社改為商業(yè)銀行成為農信社改革的方向。

　　 2007年1月至今，中共中央、國務院三次召開全國金融工作會議，繼續(xù)深入推進農村金融體制改革。2007年1月，全國金融工作會議明確農業(yè)銀行改革“面向‘三農’、整體改制、商業(yè)運作、擇機上市”的總原則。2010年，農業(yè)銀行分別在上海證券交易所和香港聯(lián)合交易所掛牌上市。2007年，銀保監(jiān)會在農村增設村鎮(zhèn)銀行等小型金融機構。從2008年開始，中央一號文件多次明確農村信用社縣域法人保持穩(wěn)定，要發(fā)展新型農村合作金融。2013年，中共十八屆三中全會提出發(fā)展普惠金融。2017年11月，習近平總書記在全國金融工作會議上提出，農村商業(yè)銀行、農村合作銀行、農村信用社要“回歸本源”，堅持為“三農”服務。

　　 二、農村金融體制改革的成果

　　 在黨中央、國務院的堅強領導下，從1996年國務院下發(fā)《關于農村金融體制改革的決定》，到2021年9月，經過25年努力，與現(xiàn)行農村經濟體制相適應的農村金融體系基本形成，有效地支持了農村經濟和城鄉(xiāng)一體化發(fā)展。到2020年底，我國本外幣涉農貸款余額為39萬億元，占全國本外幣貸款余額22.6%。

　　 一是曾經資不抵債的中國農業(yè)銀行成為名列世界10大銀行第5位的大型商業(yè)銀行。在農業(yè)銀行工作時，1987年，我提出并主持在農業(yè)銀行實施信貸資金集約化經營工作計劃，在銀行系統(tǒng)最早實行貸款質量四級分類，受到國務委員兼中國人民銀行行長陳慕華、李貴鮮的充分肯定和大力支持。1994年，國務院成立中國農業(yè)發(fā)展銀行，承擔糧棉收購等政策性銀行業(yè)務。1998年，中央財政通過發(fā)行特別國債為四家大型國有商業(yè)銀行補充資本金2700億元，其中農業(yè)銀行獲得933億元。1999年，國務院決定成立“中國長城(14.180, 0.00, 0.00%)資產管理公司”，收購從農業(yè)銀行剝離出來的不良貸款3458億元。以上措施為農業(yè)銀行進行商業(yè)化改革創(chuàng)造了條件。1999年最初研究農業(yè)銀行的管理體制改革，曾考慮過設立中國農業(yè)銀行集團，控股成立各?。▍^(qū)、市）農業(yè)銀行的方案。后來國務院有關部門的同志到天津市征求我對農業(yè)銀行管理體制改革的意見，我提出自己的建議，后來得到國務院采納。2008年，農業(yè)銀行股改時，為解決農業(yè)銀行商業(yè)化經營和支持“三農”的矛盾，農業(yè)銀行成立三農金融事業(yè)部，承擔縣域農業(yè)銀行貸款和縣以上分行涉農貸款。截至2020年底，三農金融事業(yè)部貸款余額5.29萬億元，辦理這些業(yè)務，人民銀行和財稅部門對交存存款準備金的比例、增值稅等方面給予優(yōu)惠。2008年11月6日，中央?yún)R金公司向農業(yè)銀行注資1300億元。2008年12月25日，成立中國農業(yè)銀行股份有限公司，吸收大型國有企業(yè)、金融企業(yè)27家為戰(zhàn)略投資者。2010年7月15日、7月16日農業(yè)銀行先后在上海、香港上市。到2020年底，農業(yè)銀行總資產已達27.2萬億元，各項存款20.37萬億元，貸款和墊款15.2萬億元。

　　 二是中國農業(yè)發(fā)展銀行的政策性業(yè)務迅速發(fā)展。1994年，國務院批準成立中國農業(yè)發(fā)展銀行，主要職責是按照國家法律法規(guī)和方針政策以國家信用為基礎籌集資金，承擔糧棉等大宗商品收購儲存的信貸業(yè)務。1998年，國務院對農業(yè)發(fā)展銀行業(yè)務作了較大調整，將原來承擔的扶貧、農業(yè)綜合開發(fā)業(yè)務劃歸農業(yè)銀行，將糧、棉、油企業(yè)附屬部經營業(yè)務和加工業(yè)務劃歸有關商業(yè)銀行。到2013年形成了以支持國家糧棉購銷儲業(yè)務為主體，以支持農業(yè)產業(yè)化經營和農業(yè)農村基礎設施建設為兩翼的業(yè)務發(fā)展新格局，初步建立了中國現(xiàn)代政策性銀行的框架，有效發(fā)揮了其在農村金融中的骨干和支柱作用。到2020年底，中國農業(yè)發(fā)展銀行總資產7.46萬億元。

三是將已經商業(yè)化經營的農村信用合作社改革為農村商業(yè)銀行，增強了農村金融活力。2003年6月，國務院以國發(fā)[2003]15號文批準農信社改革方案，該方案把農信社改為農村商業(yè)銀行作為首選，在全國8個?。▍^(qū)、市）試點，2004年發(fā)展到在全國推廣。該方案提出成立農村商業(yè)銀行的條件是資本金5000萬元，資產充足率8%以上，總資產10億元以上。這個標準在東中部地區(qū)并不高，東中部原農信社很快改成了農村商業(yè)銀行。人民銀行采取專項票據(jù)和專項借款兩種方式，共計對農村信用社安排資金支持1718億元，也為農信社商業(yè)化改革創(chuàng)造了條件。2008年后，黨中央、國務院對把縣（市）農信社改組為農村商業(yè)銀行的步伐進行控制。但是，有關文件提出，“把農村信用社逐步辦成由農民、農村工商戶和各類經濟組織入股，為農民、農業(yè)和農村經濟發(fā)展服務的社區(qū)性金融機構”，導致尚未改革為農村商業(yè)銀行的縣（市）農村信用社實際也成了縣域商業(yè)性金融企業(yè)。把實際已經商業(yè)化經營的農信社改為農村商業(yè)銀行，明確了產權性質，有利于完善法人治理結構，化解金融風險，增強農村金融的活力和服務能力。到2020年底，全國共有農村商業(yè)銀行1539家，農村合作銀行27家，農村信用社616家。農村商業(yè)銀行總資產33.4萬億元，比農業(yè)銀行多6.2萬億元。

　　 四是增設新的金融機構。2007年3月，在原郵政儲蓄基礎上成立了中國郵政儲蓄銀行，該行在縣鄉(xiāng)普設機構，壯大農村金融體系，后于2016年9月、2019年12月先后在香港聯(lián)合交易所、上海證券交易所上市。自2007年中央財政對農業(yè)保險費實行補貼后，農業(yè)保險迅速發(fā)展。到2020年底，全國農業(yè)保險保費收入達到815億元，一舉成為全球農業(yè)保險保費規(guī)模最大的國家。根據(jù)黨中央、國務院關于建設新社會主義新農村的決定，2006年12月，銀保監(jiān)會調整放寬市場準入條件，支持發(fā)展村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司、農村資金互助社等小型農村金融機構。到2020年底，先后批準設立村鎮(zhèn)銀行1600多家，為農民和鄉(xiāng)村小企業(yè)融資增加了新渠道。

　　 五是撤銷農村合作基金會，發(fā)展新型農村合作金融。農村合作基金會是在1979年農村實行家庭聯(lián)產承包背景下產生的，黨中央、國務院及人民銀行曾發(fā)文予以支持。但是，在上個世紀90年代初期，我國發(fā)生經濟過熱，在一些地方政府干預下，大部分農村合作基金會以高息向社會吸收資金，融資余額高達2500億元，向鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)放貸款，造成資不抵債。面對這種情況，黨中央、國務院提出整頓農村合作基金會，要制定《農村合作基金會管理辦法》，促其規(guī)范發(fā)展。朱镕基同志還設想把農信社改成農村合作銀行，把農村合作基金會改成真正的合作金融。但是，隨著對農村合作基金會整頓的深入，發(fā)現(xiàn)全國農村合作基金會資不抵債十分嚴重。在這種情況下，中發(fā)[1997]19號文才決定“農村合作基金會不必再單設”。國務院辦公廳以國辦發(fā)[1999]3號文下發(fā)清理整頓農村合作基金會的方案。到2000年底，2900多家農村合作基金會全部撤銷，其存貸業(yè)務經過清理劃轉到農村信用社。人民銀行向地方政府借出再貸款500多億元，用于資不抵債的合作基金會向農民支付存款本金和利息。

　　 鑒于農信社被改為商業(yè)銀行，農村合作基金會已被撤銷，中共中央從2006年開始，十多次提出發(fā)展新型農村合作金融。其中，2014年中央一號文件第26條表述最完整，即“發(fā)展新型農村合作金融組織。在管理民主、運行規(guī)范、帶動力強的農民合作社基礎上，培育發(fā)展農村合作金融”。明確新型農村合作金融的兩種基本形式，即農民合作社內的社員資金互助和社區(qū)農村資金互助。國務院有關部門開展了新型農村合作金融試點工作。

　　 三、合作金融改革的歷史教訓和新任務

　　 1984年8月，國務院批轉中國農業(yè)銀行《關于改革信用合作社管理體制的報告》，要求“恢復和加強信用合作社組織上的群眾性、管理上的民主性、經營上的靈活性”，“把信用社真正辦成群眾性的合作金融組織”。此后在很長時間內，黨中央、國務院有關“三農”工作的文件，一直強調把農信社辦成合作金融。1997年11月，全國金融工作會議提出，城鄉(xiāng)信用合作社必須堅持“自愿入股、民主管理、主要為入股社員服務”的原則，真正辦成合作金融組織。2002年2月，全國金融工作會議提出，農村信用社改革要因地制宜、分類指導。農業(yè)銀行、人民銀行、銀保監(jiān)會先后發(fā)文，按中央制定的方針部署和推進農村信用社管理體制改革。但是，在實際執(zhí)行中，全國農信社很快都直接或間接改成了商業(yè)性金融機構。這是為什么？對此我一直在反復思考。是中國不需要合作金融，也辦不成合作金融嗎？我認為都不是。我國以小農戶生產經營為主，需要合作金融，黨中央、國務院一直要求把農信社辦成合作金融。原有農信社沒有辦成合作金融，我認為有下列幾個原因。

　　 第一，認識不統(tǒng)一。有些人認為，由“社員入股，實行民主管理，為社員服務”的全封閉的合作經濟理論是原教旨主義，不符合中國農村經濟發(fā)展的需要。我認為這個說法不符合實際。我國合作經濟組織，包括農村信用社，沒要求“全封閉”，在服務對象上只是強調“以社員為主”。有些人認為，我國實行社會主義市場經濟，農村企業(yè)和個人可直接參加市場競爭，沒有必要再成立合作社。而實際情況是，在市場經濟下，小農戶無力直接參與市場競爭，只有通過組織各類合作社參加市場競爭。還有人認為，新中國成立后我國都在提倡發(fā)展農村合作經濟，但都沒有辦好，現(xiàn)在再提發(fā)展合作經濟有些“不識時務”。我認為，沒有辦好不等于農民不需要，沒有辦好是因為我們對合作經濟采取的管理體制和管理制度，并不符合合作經濟存在和發(fā)展的規(guī)律，相反把合作經濟組織視同一般工商企業(yè)管理。只要有小農戶、小微企業(yè)生產經營者，就有發(fā)展合作經濟的需要。1995年國際合作聯(lián)盟第31屆大會通過的文件對合作經濟有明確的概念，我國是國際合作聯(lián)盟副主席國家，對合作制的原則是認可的。實踐證明，不統(tǒng)一有關部門和有關人員對發(fā)展合作經濟的認識，就不可能進行農村信用社的改革，結果不是耗費時間停滯不前，就是脫離中央提出的改革方針。認識不統(tǒng)一是不奇怪的，關鍵是沒有做好統(tǒng)一認識的工作。

　　 第二，沒有法律做保證?！吨腥A人民共和國憲法》第八條規(guī)定，“農村中的生產、供銷、信用、消費等各種形式的合作經濟，是社會主義勞動群眾集體所有制經濟”。中央多次提出制定《供銷合作社條例》，但至今尚未出臺。1984年8月，國務院同意農業(yè)銀行盡快制定《農村信用合作社管理條例》，農業(yè)銀行曾起草了第八稿，沒有正式出臺。1990年，人民銀行制定過《農村信用合作社管理暫行規(guī)定》，這個規(guī)定只是側重業(yè)務管理，沒有提及農信社由誰入股組建，可向社員以外辦理存貸款，有違合作基本原則。2002年，中央提出要抓緊制定有關農村信用社的法律法規(guī)，實際也未進行。2006年，我國頒布了農民專業(yè)合作社法，2017年進行了修訂，但是未對農民專業(yè)合作社開展信用合作提出相關規(guī)定。按照國際慣例，各種合作經濟組織是由小農戶、小微企業(yè)入股，實行民主管理，為社員服務的組織，不應對其征稅，但在我國有關部門對合作經濟組織視同一般工商企業(yè)管理，倒逼合作經濟組織背離合作制原則。

　　 第三，三類合作經濟組織“分門而治”。生產合作是合作經濟組織的主體，供銷合作、信用合作是生產合作的兩翼，三者是一個整體。對農村合作經濟組織的改革和發(fā)展需要統(tǒng)一領導，但是，長期以來我國的農業(yè)生產合作歸國家農業(yè)部門領導管理，供銷合作歸全國供銷總社領導管理，信用合作歸人民銀行、銀行監(jiān)管部門領導監(jiān)管。各個部門局限于部門角度，按慣性思維進行管理，沒有形成合作經濟改革和發(fā)展的合力?，F(xiàn)在鄉(xiāng)鎮(zhèn)基層供銷社多數(shù)已撤銷，少數(shù)保留的也是名存實亡，縣以上供銷社人員人事薪酬參照公務員管理，主要用國家資金興辦為農服務中心。原農信社直接和間接改成商業(yè)性金融，現(xiàn)在銀行業(yè)監(jiān)管部門內部已撤銷合作金融監(jiān)管部。

　　 第四，農村信用社管理體制改革沒有圍繞核心任務進行。農村信用社管理體制改革包括兩個方面：一是改革農信社與入股社員的關系，要不斷廣泛地吸收農民入股，實行民主管理，主要為社員服務，不斷增加社員收入，這是農信社管理體制改革的核心內容。二是改革農信社與政府行政機關和監(jiān)管部門的關系。后面的改革是為前面改革創(chuàng)造條件的。但是，歷年來農信社管理體制改革工作沒有堅持在第一方面改革下功夫，而是把注意力集中在第二方面。1979年到1995年，農信社由農業(yè)銀行領導和監(jiān)管；1996年到2002年，農信社的領導和監(jiān)管改由人民銀行負責；2003年后對農信社改革的領導、監(jiān)管轉移到銀保監(jiān)會。雖然各部門在各個時期都為農信社改革做了大量工作，但對第一方面改革沒有真正下功夫，促使農信社更多背離了合作制方向。

　　 以上是我國合作金融改革的歷史教訓。我一直認為，在農信社改革上“去合作”是錯誤的，不符合中央的要求。我認為農信社改革要“去偽創(chuàng)新”，“去偽”就是把已經商業(yè)化經營，并很難改回合作金融的農信社改革為農村商業(yè)銀行。同時，要“創(chuàng)新”，發(fā)展新型農村合作金融，而不是把合作金融從農村金融體系中“去除”。2008年，在大批農信社改為農村商業(yè)銀行時，黨中央、國務院于2008年10月很快下文提出“改善農村信用社法人治理結構，保持縣（市）法人地位穩(wěn)定”。此后七次發(fā)文明確這條要求，控制農信社改為農商行的步伐。同時，提出發(fā)展新型農村合作金融。從2006年到2021年，中央一號文件和有關文件，先后十多次提出發(fā)展新型農村合作金融。2015年開始，山東省政府會同銀保監(jiān)會在山東全省開展農民專業(yè)合作社內的資金互助試點。原銀保監(jiān)會已批準設立40多家農民資金互助社。近兩年，我先后到山東省金鄉(xiāng)縣、浙江省瑞安市、河北省玉田縣、安徽省金寨縣、河南省安陽市、吉林省梨樹縣對新型農村合作金融試點進行調研?？偟膩砜?，國務院有關部門和有關省、市政府對新型農村合作金融試點比較重視，試點取得一定成效，但是，也存在不少問題。山東省試辦合作金融的農民專業(yè)合作社已從2018年的460家，下降到2020年的210家，當年貸款2505筆，累計貸款7249萬元，每筆約3萬元。在鄉(xiāng)村社區(qū)農民組建的農村資金互助社被定性為“社區(qū)互助性銀行業(yè)金融機構”，把合作金融和銀行機構混為一體，在立法上也存在問題。

　　 建議國務院有關部門按2014年中央一號文件要求，認真總結近幾年新型農村合作金融的試點工作，制定《全國農民合作社信用合作管理暫行規(guī)定》，發(fā)展新型農村合作金融。發(fā)展新型農民合作金融的重點，應放在農民合作社的內部資金互助上。新型農村合作金融應在規(guī)模較大的農民合作社內進行，要堅持“社員制、封閉性、不對外吸儲放貸，不承諾固定回報”的原則；不設獨立法人機構，由農民合作社內設的信用服務部承辦；社員可不入股，在第一次借款中提留一部分風險準備金；利率按當?shù)剞r村商業(yè)銀行執(zhí)行；可保留一定數(shù)量的“資金池”，業(yè)務可委托當?shù)剞r村商業(yè)銀行辦理；收益不納稅，按風險準備金和社員存借款積分返還社員；由當?shù)剞r業(yè)農村部門和地方金融監(jiān)管局監(jiān)管。

　　 四、農村金融要更好地支持鄉(xiāng)村振興

　　 當前，我國農村經濟已發(fā)展到一個新階段。2017年10月，習近平總書記在十九大報告中提出鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。2021年4月，十三屆全國人大第二十八次會議，通過了《中華人民共和國鄉(xiāng)村振興促進法》。實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略是建設現(xiàn)代化經濟體系的重要基礎，對解決新時期我國社會主要矛盾，實現(xiàn)“兩個一百年”奮斗目標和中華民族偉大復興中國夢具有重大現(xiàn)實意義和深遠歷史意義。今后30年，農村金融的歷史使命是，繼續(xù)完善管理體制，全面提高支持鄉(xiāng)村振興的金融服務水平，不斷增加農民收入，扶持新型農村合作經濟發(fā)展，建設新型小城鎮(zhèn)，促進城鄉(xiāng)一體化發(fā)展。

第一，農村金融機構要大力培育新型農村合作經濟的發(fā)展。產業(yè)興旺是鄉(xiāng)村振興的基礎，農業(yè)是縣域經濟的產業(yè)基礎，發(fā)展農業(yè)的首要任務是重點支持家庭農場和農民合作社等新型農業(yè)經營主體的發(fā)展。新型農村合作經濟是指2007年國家公布《農民專業(yè)合作社法》后興起的實行生產、供銷、信用“三位一體”綜合合作的合作經濟。主要組織形式是“一社三部”，即在規(guī)模較大的農民合作社內設生產合作、供銷合作、信用合作服務部。習近平總書記在十九大報告中提出，到2035年我國“人民生活更為寬裕”。為實現(xiàn)這個目標，最重要的措施是通過合作經濟，增加6億農民的家庭經營收入。我在調研中了解到，參加農民合作社的農民收入比未參加農民合作社的農民一般高出30%左右。2016年全國規(guī)模以上農產品(6.270, -0.01, -0.16%)加工企業(yè)實現(xiàn)利潤1.3萬億元，近幾年農村商業(yè)銀行系統(tǒng)年均利潤2500億元。組建農民合作社，實行生產、供銷、信用綜合發(fā)展，將農產品加工利潤和商業(yè)金融利潤一部分返還社員，是提高農民家庭收入的重要措施。“服務‘三農’”、“支農支小”，這是黨中央、國務院對農村金融機構的普遍要求，具體到各個農村金融機構，要把服務重點落實到農村生產經營主體上。農村金融機構要增強合作經濟理念，大力扶持農民生產、供銷、信用“三位一體”綜合合作的新型農村合作經濟。

　　 第二，農村金融機構特別是農業(yè)銀行，要積極支持現(xiàn)代農產品加工業(yè)的發(fā)展。2021年3月，我去吉林省梨樹縣調研了解到，全縣一年出欄豬135萬頭、牛13.5萬頭、羊17萬頭、禽1600萬只，畜禽業(yè)年產值101億元，利潤27.4億元。但是，生豬調出占出欄量80%，出售給民營企業(yè)屠宰加工占85%；肉牛調出占出欄量96%，出售給民營企業(yè)屠宰加工占92%。該縣有2000輛大貨車將豬牛運至上海、北京、長春等大城市加工。畜禽養(yǎng)殖戶獲得的利潤僅占畜禽產業(yè)鏈利潤的27%。農村金融機構特別是農業(yè)銀行縣支行，要大力支持農民組建大宗農產品加工合作社就地進行初加工，在縣域或畜禽產品生產基地，建設現(xiàn)代化加工廠，形成國家扶持，以合作經濟組織為主體，收益大量返還農民的新型農產品生產、加工、銷售體系，把更多利潤返還農民。

　　 第三，農村金融機構要更好地支持發(fā)展農村新型小城鎮(zhèn)和農村生態(tài)環(huán)境建設。農業(yè)生產合作、供銷合作、信用合作的發(fā)展，必將促進農村技術、人員、資金等生產要素更多向鄉(xiāng)鎮(zhèn)或農村中心鎮(zhèn)集中，將會不斷推動小城鎮(zhèn)的發(fā)展?，F(xiàn)在幾千人居住的小鄉(xiāng)鎮(zhèn)，其中會有不少將在十多年后發(fā)展成為有數(shù)萬人居住的縣城衛(wèi)星鎮(zhèn)。但是，目前鄉(xiāng)鎮(zhèn)建設普遍缺少規(guī)劃。建議在一個縣（市）成立一家或數(shù)家小城鎮(zhèn)投資建設公司，完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)建設規(guī)劃，吸收社會資本開展小城鎮(zhèn)開發(fā)項目，促進農村的行政村、鄉(xiāng)鎮(zhèn)和縣城一體化發(fā)展。

　　 第四，農村金融機構要幫助農民專業(yè)戶、家庭農場和農民合作社提高機械化、電氣化、數(shù)字化應用水平。成立農村大型設備租賃公司，提高大型農業(yè)生產運輸設備的利用率。

　　 第五，農村金融機構還要幫助農民提高財富管理水平。現(xiàn)在許多農村一戶農民有幾十萬元存款已很普遍，城鄉(xiāng)接合部農民有數(shù)百萬元存款的已經不是少數(shù)。在縣域金融體系中逐步增設投資銀行營業(yè)機構，幫助有需求的農民投資股票、債券。大型商業(yè)銀行資產管理公司向農民開辦理財業(yè)務，擴大農民家庭財產保險和養(yǎng)老保險業(yè)務。農村金融機構還應逐步擴大農村消費信貸，包括發(fā)放購買住房和建設修理住房的貸款、小型汽車等交通工具貸款和大學生助學貸款。

　　 經過近30年的改革，農村金融組織體系已經比較完整，農村金融實力不斷增強，金融服務水平不斷提高。今后，改進農村金融服務不能停留在增設金融機構，擴大金融服務量、降息減費和服務方便上，還要在充分發(fā)揮各類金融機構主要服務功能基礎上，加強金融機構的密切合作，提高農村金融體系對鄉(xiāng)村振興的整體協(xié)調服務能力。要發(fā)揮縣（市）鄉(xiāng)村振興發(fā)展規(guī)劃和年度工作計劃對農村金融資源的整體配置的引導作用。縣（市）政府要按照“產業(yè)興旺、生態(tài)宜居、鄉(xiāng)風文明、治理有效、生活富裕”的總要求，編制鄉(xiāng)村振興五年發(fā)展規(guī)劃和年度工作計劃，確立縣域經濟發(fā)展定位、主要產業(yè)、基礎設施、小城鎮(zhèn)和生態(tài)環(huán)境建設等發(fā)展目標、發(fā)展步驟及主要項目，使鄉(xiāng)村振興有序推進。農村金融機構要了解鄉(xiāng)村振興發(fā)展規(guī)劃和年度工作計劃，更好地選擇主要服務對象。農村金融機構要適當競爭，更要有合理分工，形成金融服務的合力?？h（市）可成立鄉(xiāng)村振興金融服務協(xié)會，由縣（市）政府負責同志召集，中國人民銀行縣（市）支行行長協(xié)助，由當?shù)赜嘘P部門和金融機構主要負責人參加。協(xié)會的主要職責是，由縣政府有關部門和金融機構相互通報鄉(xiāng)村振興發(fā)展規(guī)劃和年度計劃，鄉(xiāng)村振興金融服務規(guī)劃和年度工作計劃；分析鄉(xiāng)村振興的薄弱環(huán)節(jié)，討論改進金融服務措施；協(xié)調處理當?shù)亟鹑跈C構在鄉(xiāng)村振興服務中的矛盾；研究防范和化解金融風險的措施，保持縣域金融穩(wěn)定。鄉(xiāng)村振興金融服務協(xié)會不分配貸款任務，嚴防金融機構向政府建設平臺過度貸款?！?/font>